因子公司違規與伊朗交易,伯克希爾哈撒韋被OFCA罰款410萬美元

2021-02-13 鋒信環球

美國財政部周二發文:伯克希爾哈撒韋的一家外國子公司涉嫌違反美國對伊朗制裁的相關規定,這家子公司叫Iscar Kesici Takim Ticareti ve Imalati Limited Sirket,在2012年至2016年期間,向兩家第三方的土耳其分銷商出售刀具和相關刀片,並且知道這些貨物將運往伊朗的一家分銷商,轉售給那裡的終端用戶。而這些最終用戶屬於OFAC所定義的「伊朗政府」範疇。

OFAC在調查中發現,此次違規的主要責任並不在伯克希爾總部,而是Iscar土耳其和伯克希爾的其他子公司。Iscar土耳其在2013年錯誤地預判對於伊朗的國際制裁即將結束,公司隨即建立起相關分銷渠道,試圖利用土耳其第三方公司作為中間人來與伊朗境內的經銷商展開交易。OFAC還指出,作為中間人的土耳其第三方公司與其他土耳其公司達成開具虛假發票的協議,從而試圖掩蓋貨物實際銷往伊朗的真相,這一行為一直持續到2016年。基於此,OFAC直言Iscar土耳其的相關交易活動是「明顯的惡劣的違法行為」(apparent violations constitute an egregious case)。

根據《伊朗交易和制裁條例》(Iranian Transactions and Sanctions Regulations)的規定,若美國實體和個人擁有或控制的、於美國境外設立或維持的實體從事了某項交易,且該交易由美國人從事或在美國境內進行時將被禁止,OFAC可對該美國實體和個人進行制裁。

但隨後伯克希爾哈撒韋公司(Berkshire Hathaway Inc., BRKA)主動披露,且積極配合OFAC調查,最終雙方達成和解協議,伯克希爾總部同意支付約410萬美元,和解有關其土耳其子公司違反美國對伊朗制裁的指控。

公告:https://home.treasury.gov/system/files/126/20201020_berkshire.pdf

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